报损做账需要哪些原始凭证

报销差费需要什么原始凭证

报损做账需要的原始凭证：报损单（相关人员签名审批）。

单位存货报损，审批之前的账务处理是，

借：待处理财产损益，

贷：库存商品等科目，

应交税费—应交增值税（进项税额转出）。

单位存货报损，审批之后的账务处理是，

借：其他应收款等科目，

贷：待处理财产损益。

报销差费需要什么原始凭证

报销差费需要差旅费报销单、收据、进账单等原始凭证，差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

差旅费报销原则：

• 1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。

• 2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。

• 3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算；

• 4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制。